7月23日，山东莱州农商银行公布的《年度上半年信息披露报告》显示，至今年6月末，该行总资产余额.38亿元，比上年同期增加30.09亿元，同比增长9.76%，数值与行业水平接近；上半年实现营业收入万元，比上年同期减少万元，同比下降16.85%；实现净利润万元，比上年同期减少万元，同比下降59.85%。
如果对莱州农商银行有所了解的人可能会知道，该行营收已经连续多年同比下降，年度的相对基数已经较小；那么为什么今年上半年仍然表现为下降趋势呢？
附图一营收增长表现
第一，多年营收增长历史表现。年2月，山东莱州农商银行获得监管开业批复。年，该行实现营业收入万元，达到其历史最大值。
此后，年至年期间，该行营收连续六年表现为负增长；其中，年实现营收万元，同比增长-28.98%（相关详情见本文附图二）。今年上半年，营收仍然同比下降。这样持续多年营业收入下降，在银行业机构中还是比较少见的现象。
第二，今年前期营收结构分析。今年上半年，该银行实现利息净收入万元，同比增长-22.52%，主要原因倒不是利息收入同比减少，而是利息支出同比增长14.61%，大大高于利息收入增幅。
同期，实现投资收益-万元；实现手续费及佣金净收入-万元，实现资产处置收益万元；实现公允价值变动收益万元，同比增长-68.37%。
附图二利息利率分析
第一，贷款利息收入与实际利率分析。年度，莱州农商银行贷款利息收入为6.52亿元，年度平均收息率约5.45%，与年12月银行业贷款加权平均利率非常接近；但是考虑到农商银行的资金直接成本、人工管理成本均更高，该行这一平均利率可以说有点偏低，而且下行趋势明显大于银行业平均水平。
年度，在贷款净额增长12.08%基础上，该行贷款利息收入为6.05亿元，同比增长-7.26%。同期实际平均收息率下降至约4.71%，已经低于年12月银行业5.03%的贷款加权平均利率了（相关详情见本文附图三）。
稍了解银行业务的人可能会知道，年度一家农商银行实际收息率明显下降，一方面的原因可能是主动让利，另一方面的原因则可能是信贷质量的下滑，许多贷款收不到利息。
附图三第二，存款利息支出与实际利率分析。年度，莱州农商银行存款利息支出为6.35亿元，年度平均付息率约2.61%。这一数值，是该行年以来的持续第三个年度上行，而且明显高于同期银行业平均付息水平。
年度，该行支出存款利息7.29亿元，年度平均付息率上升到约2.75%（相关详情见本文附图四）；其贷款和存款的净利差，则由年（实现营收和利息净收入数额均为最多的一年）的约4.71个百分点，减少至年的约1.95个百分点。
附图四规模结构分析
第一，从资产总量看。年至年，莱州农商银行总资产处于低速增长阶段，各年度同比增幅数值明显小于同期商业银行总资产增幅的平均值；而且由于投资业务收缩较大，年该行总资产出现了-3.68%的负增长。
不过，年度和今年上半年，该银行总资产同比增长分别为11.15%和9.76%，与同期商业银行平均水平非常接近（相关详情见本文附图五），因此规模可能并不是影响今年上半年营收下降的因素。其中，今年6月末，该银行贷款净额.33亿元，同比增长14.99%。
此外从负债端看，今年6月末该银行总负债.33亿元，同比增长10.97%，增幅略高于其资产增幅。其中，各项存款余额.35亿元，同比增长11.06%，与同期RMB存款9.2%的平均增幅相比稍高一点。
附图五第二，从资产结构看。年末，莱州农商银行贷款净额.67亿元，在总资产中占比为53.43%；同业和投资资产合计占比只有29.04%。
此后，该行同业和投资资产占比波动上行，至年末达到最大值49.82%；年末数值仍有45.21%；今年6月末下降至42.97%。
而该行的贷款占比从年开始至今，一直没有达到50%的监管要求。其中，年末和今年6月末，贷款占比分别为41.75%和44.43%（相关详情见本文附图六）。
值得一提的是，该银行贷款资产中的票据贴现占比较高。例如，年末，其贴现资产余额43.04亿元，占贷款总额的30.15%。所以，就农商银行这类机构的特点比较分析，从资产结构、包括贷款结构看，莱州农商银行在回归本源、回归主业上还需要努力。
附图六质量因素分析
与资产结构存在一定问题相比，莱州农商银行的资产质量问题更值得